索 引 号: 分类: 国库类
发布机构: 发文日期: 2015年11月19日
名  称: 河北省财政厅 关于印发《河北省省级预算执行动态监控管理暂行办法》的通知
文  号: 主 题 词:


  省直各计算单位、各署理银行:
  
  计算实举动态监控是国库会合支付有用实施的保证和办法, 是计算实行处理的重要内容。加快建立计算实举动态监控机制, 增强财政处理透明度, 有利于前进财政资金运用的安全性、标准性和有用性, 有利于推进财政处理的科学化、精细化。根据《中华人民共和国计算法》、《 中华人民共和国计算法实施法则》、《 财政违法举动处置处置法则》 、《财政部对于加快建立本地计算实举动态监控机制的教导定见》( 财库〔2009〕7 0号)和《 河北省省级财政资金收付处理准则革新试行办法》( 冀政〔 2 0 0 3〕 4 9号) 的有关恳求, 我厅拟定了《 河北省省级计算实举动态监控管
  
  理暂行办法》,现印发给你们, 请认真贯彻实行。
  
  河北省省级计算实举动态监控处理暂行办法
  
  第一章 总  则
  
  第一条 为进一步加强省级财政资金处理, 建立健全计算实举动态监控机制, 前进财政资金的安全性、 标准性、 有用性, 根据《 中华人民共和国计算法》 、 《 中华人民共和国计算法实施法则》、《 财政违法举动处置处置法则》 、 《 财政部对于加快建立本地计算实举动态监控机制的教导定见》( 财库〔 2 0 0 9〕7号)和《河北省省级财政资金收付处理准则革新试行办法》(冀政〔2003〕4 9号) 等有关法则、法规和文件的规则, 拟定本办法。
  
  第二条 本办法所称动态监控处理是指根据法则、 法规等有关规则, 以国库会合支付动态监控系统为办法, 以内控处理和外部监督为基础, 通过对财政资金支付全进程的实时监控和及时核对, 防范和控制财政资金支付风险, 推进财政资金安全、 标准和有用支付运用而进行的财政国库监督处理活动。
  
  第三条 本办法适用于实施国库会合支付革新的省级计算单位和署理省级国库会合支付业务的署理银行。
  
  第四条 动态监控的对象是实施国库会合支付的财政资金工作情况。
  
  第五条 动态监控资金规划是实施国库会合支付的一切财政性资金。
  
  第二章 监控责任
  
  第六条 省级财政有些( 以下简称“ 财政有些”) 、省级计算单位( 以下简称“ 计算单位”) 和省级国库会合支付署理银行( 以下简称“ 署理银行”) 应按照各自责任分工打开动态监控, 充分发挥动态监控的震撼、 警示、 纠偏、 标准作用。
  
  第七条 财政有些的主要责任:
  
  (一) 研讨拟定国库会合支付动态监控有关处理准则;
  
  (二) 担任设定动态监控的基本要素和预警规则, 缔造、 维护省级财政国库会合支付动态监控系统;
  
  (三) 担任省级国库会合支付动态监控处理, 监控计算单位和署理银行的财政资金支付及清算情况, 对有关疑点或违规疑问进行核对, 提出处理定见或建议;
  
  (四) 建立国库会合支付监控信息陈说和情况通报准则, 向计算有些及计算单位通报有关动态监控情况;
  
  (五) 受理计算单位、署理银行和收付款人的投诉。
  
  第八条 计算单位应当根据法则、 法规等有关规则做好以下方面工作:
  
  (一) 按计算和有关规则恳求运用财政资金, 并做好相应的财政处理和会计计算工作;
  
  (二) 无缺、精确填制支付指令或支付恳求, 保证初始凭证真实、精确、合法;
  
  (三) 活泼协作财政有些的核对工作, 及时、 无缺地供应有关资料;
  
  (四) 对财政有些通过监控发现的疑问, 及时进行整改, 并按恳求将整改效果反响财政有些;
  
  (五) 一级计算单位负有对本系统所属单位国库会合支付资金的监督处理责任, 并与财政有些建立互动监管机制。
  
  第九条 署理银行应当按照与财政有些签定的署理效力协议做好以下方面工作:
  
  (一)按照财政有些的支付指令, 或在财政授权支付额度内按照计算单位的支付指令, 及时、标准、精确地支付资金并清算;
  
  (二) 按财政有些需要及时﹑精确将支付信息传输至省级财政国库会合支付动态监控系统;
  
  (三) 对国库会合支付凭证进行检查, 对存在违规情况的支付凭证予以拒付, 并将有关情况通报财政有些和计算单位;
  
  (四) 活泼实行各项效力功能, 标准﹑高效地为财政有些和各计算单位供应署理效力, 主动协作打开有关监督﹑核对和整改工作。
  
  第三章 监控内容
  
  第十条 动态监控的基本要素包含计算方针、用款方案、付款人称谓、支付时刻、金额、银行账户、 开支内容、 支付用途、收款人信息、资金类型、结算办法、支付办法、 资金性质、类别称谓、 功用类别、 收据、 根据等支付活动有关信息。
  
  第十一条 动态监控的主要内容:
  
  (一) 国库会合支付情况
  
  1 .资金运用是不是符合计算规则用途;2 .收买商品或效力是不是符合政府收买处理有关规则;3 .财政处理是不是符合财政处理、会计计算等规则;4 .公务开支是不是符合公务卡结算准则有关规则;5 .获取现金是不是符合《现金处理法则》、 《河北省对于深化推进公务卡革新加强现金处理的通知》 ( 冀财库〔 2 0 1 0〕 3 8号) 等有关规则;6 .发放津补助是不是符合规则的规划和标准;7 .各种支付凭证是不是无缺、 精确;8 .计算资金是不是在国库单一账户系统中工作, 是不是存在违规将资金划转到本单位或下属单位实有资金账户运用的情况;9 .计算单位银行账户是不是符合银行账户处理有关规则。
  
  (二) 署理银行署理国库会合支付情况。
  
  1 .是不是严厉按照署理协议处理资金支付业务;2 .是不是按规则及时足额支付财政资金;3 .是不是违规划转零余额账户资金;4 .是不是超额度支付零余额账户资金;5 .是不是违规处理资金清算;6 .是不是按规则及时抄送财政资金支付信息;7 .是不是存在对账不及时、 信息不清楚、资金存在安全隐患等疑问。
  
  (三) 其他根据国库会合支付工作实际需要监控的内容。
  
  第四章 监控办法
  
  第十二条 动态监控主要以计算机网络处理系统为办法, 采用系统预警和概括核对相联络的处理办法, 对国库会合支付举动进行事前监督、事中监控和过后跟踪检查。
  
  第十三条 系统预警指财政有些在动态监控系统中设置预警规则, 对国库会合支付系统的每一笔支付业务进行筛查、 辨别和区分, 监控每一笔资金支付的详细记载, 发现疑点或违规疑问及时报警。
  
  第十四条 概括核对指财政有些单独或会同其他有关有些对动态监控中发现的疑点或违规疑问, 进行核实、 纠偏的活动进程, 主要有电话核对、 调阅核对、 托付核对、实地核对等办法。
  
  (一)电话核对: 财政有些对国库会合支付动态监控中发现的疑点疑问, 通过电话向计算单位、 署理银行和收款单位等了解有关情况, 核实详细疑问, 对疑点疑问进行区分。
  
  (二) 调阅核对: 经电话核对仍不能完全核实情况的疑问, 财政有些可恳求有关单位供应有关文件、 合同、 支付单据、 初始凭证、 账册及报表等资料进行核对。
  
  (三) 托付核对: 财政有些作为核对主体, 对于财政国库监控中发现的有关疑点和疑问, 托付有关受托组织进行实地核对的活动。
  
  (四) 实地核对: 财政有些对于动态监控中发现的疑点疑问, 可到被监控单位进行实地查阅文件、账目、资料,讨取有关实证资料, 必要时可通过组织举行座谈会、单个拜访等办法进一步调查核实。
  
  第五章 违规处理
  
  第十五条 财政有些在监控进程中, 发现存在违规举动的, 应及时做出处理, 并将有关情况通报被核对单位, 有严重违规、 违纪疑问的, 移交有关有些进行处理。
  
  第十六条 计算单位发作违规举动的, 由财政有些通过电话等办法奉告单位精确操作办法或提出警示。对经电话奉告纠正而不及时纠正的, 下达书面整改定见恳求期限予以纠正。对于违反《 财政违法举动处置处置法则》 举动的, 按照有关条款进行处理。
  
  第十七条 署理银行发作违反署理协议举动的, 应按署理协议规则, 将违规资金退回零余额账户或从头处理有关业务, 形成丢掉的, 按照署理协议承担补偿责任。财政有些可视署理银行违规情节严重程度下达书面整改定见, 并联络概括考评起浮年度业务署理手续费, 直至中止托付署理协议。
  
  第六章 分析陈说
  
  第十八条 建立动态监控分析陈说准则。由财政有些不定期对监控中发现的疑问和情况进行分类整理、概括分析, 研讨提出强化处理的对策建议。及时向有关有些和计算单位通报、反响监控情况, 收集整理有关信息供抉择方案参看。
  
  第七章 附  则
  
  第十九条 各设区市、县( 市、 区) 财政国库会合支付动态监控处理可参照本办法实施。
  
  第二十条 本办法自2 0 1 2年1 1月1日起实行, 有用期2年。