索 引 号: 分类: 金融类
发布机构: 发文日期: 2015年11月19日
名  称: 河北省财政厅 转发《财政部关于国有金融企业发行可转换公司债券有关事宜通知》的通知
文  号: 主 题 词:


  各设区市、定州市、辛集市、直管县财务局,省属金融公司:
  
  为规范我省国有金融公司发行可改换公司债券举动,推动证券市场健康开展,现将财务部印发的《关于国有金融公司发行可改换公司债券有关事宜的通知》(财金〔2013〕116号)转发给你们,并就有关事项通知如下,请一同遵照施行。
  
  一、结束公司制革新的本地国有金融公司及其子公司发行可改换公司债券,按照公司处理程序进行选择方案,并报省财务厅备案;未结束公司制革新的本地国有金融公司,其子公司发行可改换公司债券,报省财务厅审理。
  
  二、市、县处理的国有金融公司发行可改换公司债券,须施行审理手续的,有关恳求材料应经市、县财务部门审理后,在上市公司股东大会举办之20个工作日前抄送至省财务厅,省财务厅在20个工作日内作出答复;施行备案手续的,应在可改换公司债券发行前、上市公司股东大会举办后20个工作日内,将备案材料抄送至省财务厅。
  
  三、各设区市、直管县财务局和省属金融公司应于年度终了后2个月内将上一年度国有金融公司发行可改换公司债券情况核算汇总后报我厅。直管县财务局应按照设区市财务局恳求的时间抄送至设区市财务局,由设区市财务局一致汇总报省财务厅。
  
  省财务厅
  
  2013年12月11日
  
  财务部关于国有金融公司发行可改换公司债券有关事宜的通知
  
  (财金〔2013〕116号  2013年11月16日)
  
  各基地处理金融公司,各省、自治区、直辖市、方案单列市财务厅(局),新疆生产建设兵团财务局:
  
  为规范国有金融公司发行可改换公司债券举动,推动证券市场健康开展,依据《中华人民共和国公司法》和《中华人民共和国证券法》等法令规矩,现就有关事项通知如下:
  
  一、国有金融公司发行可改换公司债券,发行主体应当为境内外上市公司,一同符合以下原则:
  
  (一)审慎性原则。国有金融公司发行可改换公司债券,要概括考虑经济形势、工业开展前景、外部融资环境、长时间开展战略等要素,分析证实各种融资方法后统筹进行选择方案。
  
  (二)控制力原则。国有金融公司发行可改换公司债券,要真实保护国有出资人权益,坚持国有控制力。可改换公司债券行权后,原则上国有控股方位应当坚持不变。
  
  (三)合理规划原则。国有金融公司发行可改换公司债券,要坚持以金融为主业的开展方向,搜集资金投向应当符合微观经济政策和国家工业政策,满足公司事务规划调整和优化的需要。
  
  (四)保护出资者权益原则。国有金融公司发行可改换公司债券,应当严峻恪守有关法令法规,有利于前进上市公司的基地竞争力和可持续开展才干,确保出资者的合法权益。
  
  二、国有金融公司发行可改换公司债券,应当满足上市公司证券发行处理有关规矩的恳求。发行认股权和债券分别生意的可改换公司债券的,还应当一同满足以下恳求:
  
  (一)公司近期一期末经审计的净资产不低于人民币50亿元。
  
  (二)近期3个管帐年度完成的可分配利润均不低于公司发行债券1年的利息。
  
  (三)本次发行后,累计公司债券余额不得逾越近期一期末净资产额的20%,估量所附认股权全部行权后搜集资金总额,不得逾越本次拟发行可改换公司债券的金额。
  
  三、国有金融公司发行可改换公司债券,应当依据国家有关工业政策规矩、资本市场情况以及公司开展需要,进行充分的可行性研究,严峻施行内部选择方案程序。
  
  四、国有金融公司发行可改换公司债券,应当按照市场化原则,概括考虑银行贷款利率、同类债券利率以及上市公司将来开展前景等要素,合理断定债券利率和转股报价。
  
  五、可改换公司债券转股报价应不低于债券搜集说明书布告日前1个生意日、前20个生意日、前30个生意日该公司股市均价中的最高者。
  
  六、可改换公司债券发行后,因配股、增发、送股、派息、分立及其他原因导致公司股份改动的,国有金融公司应当一同调整转股报价。
  
  七、国有金融公司发行可改换公司债券,应当设定有条件换回条款。在转股期内,公司股市在任何接连30个生意日中逾越15个生意日(含)的收盘报价高于(含)当期转股报价的130%(含)时,国有金融公司控股股东有权经过公司处理程序,恳求以约好报价换回全部或部分未转股债券。
  
  八、结束公司制革新的基地直接处理国有金融公司及其子公司发行可改换公司债券,按照公司处理程序进行选择方案,并报财务部备案;未结束公司制革新的基地直接处理国有金融公司,其子公司发行可改换公司债券,报财务部审理。
  
  九、本地处理的国有金融公司及其子公司发行可改换公司债券,参照基地直接处理国有金融公司的做法,报省级财务部门备案或许审理。
  
  十、国有金融公司发行可改换公司债券,须施行审理手续的,有关恳求材料应在上市公司股东大会的20个工作日前抄送财务部门;施行备案手续的,应在可改换公司债券发行前、上市公司股东大会举办后20个工作日内,将备案材料抄送至财务部门。
  
  十一、国有金融公司发行可改换公司债券,应当向财务部门抄送以下材料:
  
  (一)发行可改换公司债券的请示或陈说,以及公司董事会关于发行可改换公司债券的选择。施行备案手续的,还需供应股东大会关于发行可改换公司债券的选择。
  
  (二)可改换公司债券发行方案,以及国有金融公司关于上市公司发行可改换公司债券对控股股东方位、上市公司股价和资本市场影响的分析及应对预案。
  
  (三)国有金融公司和上市公司控股股东根本情况、营业执照、公司章程、国有资产产权挂号文件、认购股份情况及上一年度经管帐师事务所审计的财务管帐陈说。
  
  (四)公司根本情况、近期一期年度财务管帐陈说和中期财务管帐陈说,以及上市公司前次搜集资金运用情况的陈说及本次搜集资金运用方向是不是符合国家有关政策规矩。
  
  (五)上市公司发行可改换公司债券出资项目可行性陈说,以及上市公司发行可改换公司债券的风险评估证实情况、还本付息的具体方案以及发生债务风险的应对预案。
  
  (六)律师事务所出具的法令定见书,以及财务部门恳求供应的其他材料。
  
  十二、国有金融公司发行可改换公司债券,须施行审理手续的,财务部门应在20个工作日内作出答复。在举办股东大会时,国有控股股东应当按照财务部门出具的定见对方案进行表决。股东大会举办前没有获得财务部门定见的,国有控股股东应当按照规矩,提议延期举办股东大会。
  
  十三、国有金融公司不得发行可交换公司债券。本通知所称可交换公司债券是指公司发行的在必定期限内依据约好的条件能够交换成该公司所持特定公司股份的债券。
  
  十四、可改换公司债券行权后,国有金融公司应当按照国家有关规矩及时处理国有产权改动挂号手续。年度终了后3个月内,省级财务部门和基地直接处理金融公司应将上一年度国有金融公司发行可改换公司债券情况核算汇总后报财务部。
  
  十五、本通知适用的国有金融公司,是指依法建立的国有独资及国有控股金融公司(含实业类子公司),包括政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、乡村商业银行、乡村协作银行、乡村信用协作社、城市信用协作社、新型乡村金融机构、信托公司、金融资产处理公司、金融租赁公司、财务公司、保险类公司、证券类公司、期货公司、基金处理公司,以及金融控股公司、融资性担保公司等。其他金融类公司参照施行。
  
  十六、本通知自发布之日起30日后施行。