索 引 号: 分类: 涉外类
发布机构: 发文日期: 2015年11月19日
名  称: 河北省财政厅 关于印发《河北省外国政府贷款项目监督检查办法》的通知
文  号: 主 题 词:


  各设区市、直管县财务局,省直项目有关有些:
  
  为进一步规范和加强我省外国政府告贷项目和资金的监督检查工作,敦促各项目有关组织严格恪守原则规矩,防范和纠正违规行为,前进告贷项目的施行质量和资金的运用效益,根据财务部《外国政府告贷项目监督检查办法》(财金[2011]117号)和《财务有些监督办法》(财务部令第69号)及其他有关规矩,我厅拟定了《河北省外国政府告贷项目监督检查办法》,现印发给你们,请遵循施行。
  
  附件:河北省外国政府告贷项目监督检查办法
  
  二○一二年六月二十九日
  
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  河北省外国政府告贷项目监督检查办法
  
  第一章 总则
  
  第一条 为了规范和加强对我省外国政府告贷项目和资金的监督检查,前进告贷项目的施行质量和资金的运用效益,根据财务部《外国政府告贷项目监督检查办法》(财金[2011]117号)及其他有关规矩,拟定本办法。
  
  第二条 财务有些对外国政府告贷项目施行监督检查以及项目主管有些、项目单位对自身告贷项目的自查适用本办法。
  
  第三条 监督检查工作以统筹规划、依法监督、注重避免、规范处理为原则,敦促有关组织恪守告贷规章原则,防范和纠正违规操作,前进告贷资金运用的合规性和有效性。检查效果是项目评估的重要根据,应当在有关监督检查组织之间同享。
  
  第二章 组织职责
  
  第四条 财务部及派出组织依法对我省告贷项目施行监督检查,并教导我省打开有关工作。我省财务有些作为本区域外国政府告贷的归口处理组织,施行下列职责:
  
  (一)拟定本区域的项目监督检查原则;
  
  (二)拟定年度检查方案并报上级财务有些备案;
  
  (三)组织施行对本区域项目的监督检查;
  
  (四)协作上级财务有些等有关监督检查组织对本区域项目的检查;
  
  (五)施行或敦促有关单位施行对违规疑问的处理;
  
  (六)向上级财务有些反响本区域项目监督检查情况。
  
  第五条 按照财务部规矩及托付,转贷银行和招标署理公司在职权规划内可对我省项目进行有关检查,并向省级财务有些陈说有关情况。
  
  第六条  项目主管有些依法施行下列监管职责:
  
  (一)担任对所属单位项目运营施行教导和处理;
  
  (二)对所属单位项目在施行财务、财务、会计等处理职责进程中加强平常监督;
  
  (三)组织或协作有关监督检查组织施行对所属单位告贷项目的检查;
  
  (四)向省级财务等监督检查组织反响定见选用情况。
  
  第七条 项目单位施行下列自查职责:
  
  (一)完善项目的内部控制原则和监督检查原则;
  
  (二)守时对告贷资金的运用情况和财务会计原则施行情况进行自查;
  
  (三)协作财务有些、项目主管有些、转贷银行和招标署理公司等监督检查组织对项目的检查;
  
  (四)按照检查处理抉择进行整改;
  
  (五)向主管有些和同级财务有些反响项目自查及整改等情况。
  
  第三章 检查规划、政策和内容
  
  第八条 监督检查的规划包括在建项目和竣工项目。基本建设项目的竣工以经过查验并提交竣工陈说为准;设备收买项目的竣工以设备装置运用并入账为准。已悉数偿还告贷本息的项目,不归入监督检查规划。
  
  第九条 监督检查的政策包括项目单位和与项目有关的主管有些及财务有些等单位。
  
  第十条 监督检查包括以下内容:
  
  (一)项目财务原则的建立和施行情况;
  
  (二)项目的施行发展以及影响项目施行的疑问;
  
  (三)项目申报进程的合规性;
  
  (四)项目选择招标署理公司和告贷招标收买的合规性;
  
  (五)施工合同、施工图、施工图计算及工程量清单的合规性;
  
  (六)告贷资金的获取和支付情况;
  
  (七)设备收买的到货和运营情况;
  
  (八)告贷本金、利息和费用的偿还和支付情况;
  
  (九)项目组织改动及施行内容调整情况;
  
  (十)竣工项目的查验交给运用情况;
  
  (十一)项目政策的完结情况;
  
  (十二)财务会计计算的合规性;
  
  (十三)财务有些恳求的其他检查内容。
  
  第十一条 项目主管有些应调和敦促项目单位归档拾掇并妥善保管告贷项目的可行性研究陈说、项目建议书、资金恳求陈说、转贷协议、施工图、施工图计算、施工图工程量清单、招标文件、招标文件、评标效果、合同、工程发展陈说、监理陈说、竣工陈说、提款恳求、还款指令、支付指令以及告贷处理有些对项目的批复文件等档案材料。项目档案材料的保存期限按国家有关规矩施行。没有规矩保存期限的,应当自项目竣工之日起起码保存10年或许至项目还本付息完毕。
  
  第四章 检查办法
  
  第十二条 监督检查采纳平常检查与关键检查相结合的办法。
  
  第十三条 平常检查是指在项目施行进程中,由各级财务有些、项目主管有些、转贷银行、招标署理公司以及项目单位对项目施行的各个环节进行的经常性检查。平常检查首要对于在建项目。对于竣工项目,有关监督检查组织根据需求进行平常检查。
  
  第十四条 财务有些、项目主管有些应当按照职责分工,及时检查项目的可行性研究陈说、财务陈说、工程发展陈说、竣工陈说、招招标文件、合同、提款恳求、支付指令等各类材料,悉数掌握项目施行和资金处理情况,确保项目施行符合各项规矩。
  
  第十五条 项目主管有些、项目单位及其他有关单位要活泼协作监督检查组织依法施行的检查工作,按规矩的时限和恳求,照实供应材料和反映情况,并对所报材料的真实性担任。
  
  第十六条 市县财务有些每半年要对本区域在建项目起码进行1次现场核对,掌握项目施行的发展和质量,调和处理项目存在的疑问,确保项目施行符合规范;并于每年1月10日前向省级财务有些提交上一年度的现场核对汇总陈说,其间包括对每个项目的核对时间、核对人员及定论等。省财务厅每年对在建项目进行1次现场核对。
  
  第十七条 项目单位应当按照国外告贷组织的恳求和国内告贷处理的有关规矩建立内部控制原则,按季度对告贷资金的运用和收买设备的工作情况进行自查,发现疑问及时向有关有些陈说。
  
  第十八条  转贷银行、招标署理公司、国外告贷组织及国内其他监管有些按职责恳求进行监督检查,同级财务有些应当随时掌握情况,发现疑问及时陈说上级财务有些,严重疑问经过省财务厅陈说财务部。
  
  第十九条  关键检查是指由会计、审计等方面的专业人员对项目进行的悉数、深化检查。关键检查的规划包括在建项目和竣工项目。
  
  第二十条  关键检查的办法包括听取汇报、查阅档案材料、审理会计账目、核对原始凭证、现场盘点清查、分析性复核、外部延伸检查等。
  
  第二十一条  根据财务部《外国政府告贷项目监督检查办法》(财金[2011]117号)规矩,财务部驻河北财务监察专员单位每年将选择我省有些项目进行关键检查,其间,对在建项目,每年关键检查的项目个数不少于在建项目总数的30%,或许项目金额不少于在建项目总金额的40%。财务有些、项目主管有些、项目单位应活泼协作做好有关工作。
  
  第二十二条 省财务厅根据本区域项目施行发展、提款报账、资金支付、还本付息等情况,每年选择有些项目进行关键检查,市县财务有些原则上每年对本区域项目进行关键检查。
  
  第五章 检查处理
  
  第二十三条 对监督检查发现的违规疑问,将根据有关法律法规进行处理。
  
  第二十四条  处理抉择下达后,被检查单位应当当即整改施行,并在90日内将整改情况陈说监督检查有些。出具处理抉择的有些可以对被检查单位的整改施行情况再次检查。
  
  第二十五条 项目有关单位未按规矩施行监督检查及材料抄送等职责的,根据有关规矩予以处理。
  
  第二十六条 本办法自2012年7月1日起施行,有效期五年。